Родени в България

Приходи и данъци

В Германия, в зависимост от получените доходи, трябва да плащате данъци и налози за социална осигуровка.

Като наето лице, получавате на банковата си сметка преведена нетна сума на приходите си. Вашият работодател вече е платил вноските за здравна и пенсионна осигуровка, както и за обгрижване и безработица. Данък общ доход,такса за солидарност и евентуалния църковен данък отиват директно в данъчната служба. Самостоятелно заетите лица / занаятчии трябва да се погрижат сами за социалната си осигуровка, а също така и за данъците си. Нетните приходи варират според данъчния клас. В зависимост от семейното положение и приходите, в Германия има различни данъчни класове.

Пример:

Наето лице без деца, данъчен клас I, над 23 години

Брутна заплата - 1500 евро

Облагаема заплата 1.500,00 евро

Необлагаеми доходи 0,00 евро

Сума на доходите 1.500,00 евро

Данък общ доход 98,75 евро

Данък ,,Солидарност" 3,55 евро

Църковен данък 0,00 евро

Здравна осигуровка 123,00 евро

Осигуровка за обгрижване 19,13 евро

Пенсионна осигуровка 141,75 евро

Застраховка за безработица 22,50 евро

Други удръжки 0,00 евро

Сума на удръжките 408,68 евро

Изплащане / нето 1.091,32 евро

Германска данъчна система, данъчна система Германия, данъчно облагане в Германия, Видове данъчно облагане в Германия

Мнението е прехвърлено от темата  http://bgzentrum.de/index.php?topic=58.0\" rel=\"external\">Детски надбавки, детска градина и училище (ред. 1984)
Здравейте!
Не откривам тема, касаеща моя въпрос и реших да се обърна отново към Вас.
Съпругът ми е притеснен, че в Германия се води 1-ва Steuerklasse /във фишът за заплатата е записано SCK и доколкото разбрах е някаква група по отношение на данъка върху доходите/. В началото е бил 3-та, а от този месец е 1-ви. Бихте ли разяснили какви са тези класификации. Може ли това да се е случило поради непредставяне на някакви документи и ако е така, какви? Може ли нещо да се промени и какви стъпки да предприема той?
Предварително благодаря и се извинявам, че въпросът ми е извън темата.

Цитат на: j.koseva date=1434659550\" data-ipsquote-contentapp=\"forums\" data-ipsquote-contenttype=\"forums\" data-ipsquote-contentid=\"47\" data-ipsquote-contentclass=\"forums_Topic

... Съпругът ми е притеснен, че в Германия се води 1-ва Steuerklasse. В началото е бил 3-та, а от този месец е 1-ви. Бихте ли разяснили какви са тези класификации. Може ли това да се е случило поради непредставяне на някакви документи и ако е така, какви? Може ли нещо да се промени и какви стъпки да предприема той?...

Привет!
Имам само бегла представа по темата, но ми е известно, че за да получите по-конкретен отговор е важно да се знае къде ви е т.нар. обичайно местопребиваване (за повече от 183 дни в годината):
- в Германия и живеете със съпруга си
- в Германия, но живеете отделно от съпруга си
- не живеете в Германия
Едно уточнение от ваша страна ще помогне много на тези, които решат да ви отговорят 

Независимо от моментната данъчна класа горещо Ви препоръчвам на Вас и съпругът Ви да си направите данъчна декларация след края на годината. Ако Вие все още сте в България, може да Ви се издаде от НАП документ за вашите доходи и да се приложи -- EWR. По принцип доходи до 8.472 Euro на година са за 2015-та година необлагаеми, съответно ако подадете данъчното като женени тази сума се удвоява и от нея се изваждат вашите доходи от България.

до Георги Трендафилов
Да, аз живея и работя в България. Какво ще последва след подаването на тези декларации?

[quote author=j.koseva date=1434659550\" data-ipsquote-contentapp=\"forums\" data-ipsquote-contenttype=\"forums\" data-ipsquote-contentid=\"47\" data-ipsquote-contentclass=\"forums_Topic\">... Съпругът ми е притеснен, че в Германия се води 1-ва Steuerklasse) ще бъде вкаран човек са много ясни и силно зависими от семейното му положение. При описаната от теб ситуация е било грешка, че съпругът ти е започнал със Steuerklasse 3. Той би трябвало от самото начало да бъде Steuerklasse 1, т.е. направената корекция и прехвърлянето му от 3 към 1 е правилна.
Ето кога човек се облага по данъчен клас 1 (изключително неблагоприятен с много високи удръжки):

• неженени/неомъжени работещи по трудов договор
• работещи по трудов договор, които имат регистрирано съжителство
• вдовци, вдовици, разведени и живеещи отделно
• семейни работещи по трудов договор, чийто брачни партньори живеят в чужбина

Единственото, което можете да направите, за да бъде променен данъчния клас на съпруга ти към по-изгоден (3 или 4) е да се преместиш да живееш при него. Иначе може да опитате да си върнете някакви данъци, като пуснете т.нар. Einkommensteuererklärung mit Zusammenveranlagung) съгласно описаното по-горе от Георги Трендафилов. Но ако изобщо успеете да върнете нещо, то ще е многократно по-малко от парите, които ще спестите, ако бъде сменен данъчния му клас от 1 на 3.
Поздрави ...

[quote author=Крякащата тайфа date=1435265363\" data-ipsquote-contentapp=\"forums\" data-ipsquote-contenttype=\"forums\" data-ipsquote-contentid=\"47\" data-ipsquote-contentclass=\"forums_Topic]

... Съпругът ми е притеснен, че в Германия се води 1-ва Steuerklasse /във фишът за заплатата е записано SCK и доколкото разбрах е някаква група по отношение на данъка върху доходите/. В началото е бил 3-та, а от този месец е 1-ви. Бихте ли разяснили какви са тези класификации. Може ли това да се е случило поради непредставяне на някакви документи и ако е така, какви? Може ли нещо да се промени и какви стъпки да предприема той?
[/quote]
Здравей j.koseva,
... При описаната от теб ситуация е било грешка, че съпругът ти е започнал със Steuerklasse 3. Той би трябвало от самото начало да бъде Steuerklasse 1, т.е. направената корекция и прехвърлянето му от 3 към 1 е правилна...
... Единственото, което можете да направите, за да бъде променен данъчния клас на съпруга ти към по-изгоден (3 или 4) е да се преместиш да живееш при него ...

[/quote]
Здравейте j.koseva,
в предишното си мнение съм дал информация, която вероятно не е актуална и може би е коректно съпругът ви да си бъде все пак Steuerklasse III, а не Steuerklasse I, въпреки че вие не живеете при него.
След последния прочит на текста в http://www.gesetze-im-internet.de/estg/__1a.html\" rel=\"external\">§ 1a Abs. 1 Nr. 2 EStG, който направих вчера съм на малко по-различно мнение от това, което имах преди 2 месеца. Според текста дори и единият брачен партньор да няма немска адресна регистрация, достатъчно е той да живее в ЕС или ЕИП, така че живеещият в Германия брачен партньор да има право да поиска да бъде прехвърлен към Steuerklasse 3. Т.е. вече не е задължително и двамата съпрузи да имат адресни регистрации в Германия, за да е възможно това. Все пак не съм съвсем сигурен дали правилно тълкувам текста на закона и ще бъде най-добре, ако проблемът бъде обсъден със специалист от Finanzamt. Струва си съпругът ви да отдели време и да го направи, а после се надявам да споделите резултата с нас.

Здравейте !!
Днес са отговорили на съпруга ми, че не може да бъде Steuerklasse III, защото не съм регистрирана в Германия, а живея в България.

Здравейте !

Цитат на: ЕМ2002 date=1454322805\" data-ipsquote-contentapp=\"forums\" data-ipsquote-contenttype=\"forums\" data-ipsquote-contentid=\"47\" data-ipsquote-contentclass=\"forums_Topic

Здравейте !!
Днес са отговорили на съпруга ми, че не може да бъде Steuerklasse III, защото не съм регистрирана в Германия, а живея в България.

Здравейте !
Имам продължение...  След кратък размисъл на ситуацията  съпруга  ми реши  да изчака служителката която  му каза че няма да стане  Steuerklasse III  да излезе в обедна почивка  и да пробва при друга . Втория път има по-добър резултат или може да се каже  по-добро обслужване.
Дали са му  -  Antrag auf Behandlung als unbeschränkt einkommensteuer-pflichtiger Arbeitnehmer nach §1 Abs. 3, §1A EStG (Antrag)/Молба за третиране на работник като подлежащ на неограничено подоходно облагане съгласно § 1, ал. 3, § 1а от Закона за данъка върху общия доход.  Документа намерих ето тук http://www.news.inbalance.bg\" rel=\"external\">http://www.news.inbalance.bg
Два екземпляра на български и един на немски .С тези документи аз трябва да отида в българското данъчно и да ми ги попълнят,подпис,печат.Този документ е за потвърждаване от БГ власти че имам постоянен адрес в България ,и че че не е известно нищо, което да е в противоречие с посочените в тази молба данни за личните отношения и за размера на доходите.   НО   това се отнася за моите доходи в БГ .  Какво общо има с  Steuerklasse III. 

Здравейте !
Имам продължение...  След кратък размисъл на ситуацията  съпруга  ми реши  да изчака служителката която  му каза че няма да стане  Steuerklasse III  да излезе в обедна почивка  и да пробва при друга . Втория път има по-добър резултат или може да се каже  по-добро обслужване.
Дали са му  -  Antrag auf Behandlung als unbeschränkt einkommensteuer-pflichtiger Arbeitnehmer nach §1 Abs. 3, §1A EStG (Antrag)/Молба за третиране на работник като подлежащ на неограничено подоходно облагане съгласно § 1, ал. 3, § 1а от Закона за данъка върху общия доход.  Документа намерих ето тук http://www.news.inbalance.bg\" rel=\"external nofollow\">http://www.news.inbalance.bg
Два екземпляра на български и един на немски. С тези документи аз трябва да отида в българското данъчно и да ми ги попълнят, подпис,печат. Този документ е за потвърждаване от БГ власти че имам постоянен адрес в България, и че че не е известно нищо, което да е в противоречие с посочените в тази молба данни за личните отношения и за размера на доходите.  НО  това се отнася за моите доходи в БГ .  Какво общо има с  Steuerklasse III.
[/quote]

Сега вече нещата изглежда ще си дойдат на мястото. Аз също продължавам да мисля, че съпругът ти има право да бъде поставен в Steuerklasse III. Разбрах, че при първия отказ на Finanzamt не е писмено мотивиран, а е само устен. Това е неприятно, защото не са ясни мотивите и съответно човек не може да ги оспорва. Така че винаги е по-добре комуникацията да се води писмено, макар и нещата да стават по-бавно.

Сега искам да направя някои допълнения към твоя отговор. Изглежда, че в различните райони Finanzamt действа по различни начини. Начинът, по който ви карат да действате е единият от възможните и предполагам , че в крайна сметка ще се достигне до желаната Steuerklasse III за съпруга ти. Твоите доходи в България нямат никакво отношение към това в коя Steuerklasse да бъде поставе съппуга ти.

Има и друг начин, по който да се действа и според мен той е по-правилния, но не и единствения правилен. Според мен обаче е доста по-прост.

• Попълва се следния формулярът http://www.elstam-info.de/formulare/2011ELSTAM611.pdf\" rel=\"external nofollow\">Anträge zu den elektronischen Lohnsteuerabzugsmerkmalen
• Изваждате си многоезично извлечение от акт за сключен граждански брак
• Изваждате си http://bgzentrum.de/index.php?topic=98.0\" rel=\"external nofollow\">многоезични извлечения от акт за раждане на детето/децата
• Осигурявате доказателство, че ти живееш в държава от ЕС. Това може да бъде Удостоверение постоянен настоящ адрес (издава се от общината), което се превежда на немски. Може да опитате обаче първоначално със снимка на двете страни на личната ти карта
• Съпругът ти прави копие на немската си адресна регистрация

Слагате всичко в плик и го пращате до офиса на Finanzamt за вашия регион или просто той отива и го пуска в пощенската им кутия или го предава на място. Ако не го предава на място, след 1 седмица непременно се обажда до офиса на Finanzamt или пита на място дали документите са пристигнали / дали молбата му е постъпила.

След 3-4 седмици би трябвало да получите решението за промяна на Steuerklasse.

Здравейте, незнам дали това е точната тема за моят въпрос,но все пак ще го задам тук.Може ли да ми дадете кратко обяснение каква е разликата и по скоро(облекченията) при смяна на Steuerklase 1 kum Steurklase 4. Благодаря предварително !

Здравейте, незнам дали това е точната тема за моят въпрос,но все пак ще го задам тук.Може ли да ми дадете кратко обяснение каква е разликата и по скоро(облекченията) при смяна на Steuerklasse 1 kum Steurklasse 4. Благодаря предварително !
 

[/quote]

Първо е важно да си наясно с разликите между отделните данъчни групи (Steurklasse) и защо човек бива поставян точно в определена такава.

http://www.steuerklassen.com/infografik-die-passende-steuerklasse-zu-ihrer-lebenssituation/\" rel=\"external nofollow\">Инфографика: Подходящата данъчна група за вашата житейска ситуация

https://share-your-photo.com/img/18048ca90b.jpg\" width=\"1000\">

Не знам дали си наясно, но щом говориш за преместване в Steuerklasse 4, значи имаш съпруга, която също работи и плаща данъци по тарифата за Steuerklasse 4. В този случай можете да избирате дали да бъдете и двамата с еднакви данъчни групи (4/4) или ще ви бъде по-изгодно да сте в различни (3/5). Хората избират еднакви данъчни класове 4/4, когато брутното им месечно възнаграждение е приблизително еднакво (дават най-често като максимално допустимо съотношението 60:40) и различни, когато това съотношение е по-голямо (3 за лицето с по-висок доход и 5 за лицети с по-нисък доход). Като погледнеш графиката по-горе ще ти стане още по-ясно.

За да е ясна ползата при преминаването от Steuerklasse 1 към Steuerklasse 4 е достатъчно да вкарате годишния си брутен доход в този https://www.steuerklassen.com/steuerklassenrechner/\" rel=\"external nofollow\">данъчен калкулатор. В зависимост от това дали имате деца и как е разпределен Kinderfreibetrag, ще получиш различни стойности на дължимия данък (Lohnsteuer).

Пример 1: ти получаваш 3000 €/мес. (бруто), приятелката ти 2000 €/мес. (бруто) и нямате деца

Общо дължим годишен данък (с голямо приближение):

=> Steuerklassenkombination 1/1: 5274 € + 2358 € = 7632 €

Пример 2: ти получаваш 3000 €/мес. (бруто), приятелката ти 2000 €/мес. (бруто) и имате 1 дете

Общо дължим годишен данък (с голямо приближение):

=> Steuerklassenkombination 1/1: 5302 € + 2373 € = 7675 €

Пример 3: ти получаваш 3000 €/мес. (бруто), съпругата ти 2000 €/мес. (бруто) и нямате деца

Общо дължим годишен данък (с голямо приближение):

=> Steuerklassenkombination 3/5: 2942 € + 5518 € = 8460 €

=> Steuerklassenkombination 4/4: 5888 € + 2727 € = 8615 €

Пример 4: ти получаваш 3000 €/мес. (бруто), съпругата ти 2000 €/мес. (бруто) и имате 1 дете

Общо дължим годишен данък (с голямо приближение):

=> Steuerklassenkombination 3/5: 1360 € + 2993 € = 4353 €

=> Steuerklassenkombination 4/4: 3929 € + 1011 € = 4940 €

А ето как изглеждат нещата, ако и двамата получавате по 2500 €/мес. (бруто) и нямате деца

=> Steuerklassenkombination 3/5: 1360 € + 7158 € = 8518 €

=> Steuerklassenkombination 4/4: 3929 € + 3929 € = 7858 €

А така изглеждат нещата, ако и двамата получавате по 2500 €/мес. (бруто) и имате 1 дете

=> Steuerklassenkombination 3/5: 452 € + 5518 € = 5970 €

=> Steuerklassenkombination 4/4: 2727 € + 2727 € = 5454 €

Последните два примера ги давам само като илюстрация на това, колко неизгодно е при еднакви доходи да се избере съотношението 3/5

Допълнение:

Всички посочени по-горе изчисления са доста условни и зависят от много фактори, които могат да бъдат различни от тези, които аз съм използвал при пресмятането (Jährl. Steuerfreibetrag, Kinderfreibetrag и др.). Абсолютните стойности не са толкова интересни, по-важното е човек да придобие най-обща представа за посоката на промяната, ако избере една или друга данъчна категория.

Благодаря за отговора! Случаят е такъв... месечните ни доходи са почти еднакви , но от Декември месец имаме официално брак.Ест. преди брака бяхме със Steuerklasse 1 но сега при тези обстоятелства и след като разгредах таблицата е най-логично да сме 4/4. В тази връзка беше моят въпрос какви облекчения и ползи има от тази смяна.И ако правилно съм разбрал.... облекчението е ,че се плащат по малки данаци след като вече сме семейство?! Благодаря!

Цитат на: Иво Иванов date=1457629921\" data-ipsquote-contentapp=\"forums\" data-ipsquote-contenttype=\"forums\" data-ipsquote-contentid=\"47\" data-ipsquote-contentclass=\"forums_Topic

Благодаря за отговора! Случаят е такъв... месечните ни доходи са почти еднакви , но от Декември месец имаме официално брак.Ест. преди брака бяхме със Steuerklasse 1 но сега при тези обстоятелства и след като разгредах таблицата е най-логично да сме 4/4. В тази връзка беше моят въпрос какви облекчения и ползи има от тази смяна.И ако правилно съм разбрал.... облекчението е ,че се плащат по малки данаци след като вече сме семейство?! Благодаря!

Здравей отново,
значи предположението ми е вярно. Докато нямате деца, няма и да усетите разлика след преминаването към данъчната комбинация 4/4. т.е. след облагането ще получавате (почти)същите нетни заплати, както и при данъчната комбинация 1/1. Но законите са такива, че след сключен граждански брак човек не може да избира дали да остане на 1/1. Преминаването към 4/4 е автоматично и може да се избира само дали 4/4 да се смени с 3/5. Пиши ни, след като получиш първия фиш с новата данъчна категория, дали има разлика в нетния ти доход. Ще ми бъде интересно да разбера дали има изобщо има някаква разлика.
Искам да направя още едно уточнение за останалите потребители. Споменатите по-горе удръжки се отнасят само за данъка Lohnsteuer. Има още редица други удръжки, след свалянето на които се получава нетната заплата.
До нови срещи!

Аз имам жена и две деца във България, но съм без граждански брак, и в момента ме водят Steuerklasse (1)

Август ще си ходя на България и ще сключа граждански брак.

Та въпросът ми е при наличието на две деца и документ за граждански брак,КОЯ Steuerklasse отговаря на моят случай  ?

Лично ли трябва да подам молба във Finanzamt за смяна на Steuerklasse,или работодателят ми трябва да го стори ?

Изискват ли се документи от България, и какви ?.Благодаря